Title

Аккредитация

С целью минимизации налоговых и иных рисков, связанных с выбором ООО "ОЗК Трейдинг" своих контрагентов при заключении сделок в своей финансово-хозяйственной деятельности для достижения коммерческих целей, и проявления должной осмотрительности при выборе контрагентов, в ООО "ОЗК Трейдинг" 08.11.2024 утверждена "Методика по порядку проведения проверки благонадежности и регулярному мониторингу контрагентов ООО "ОЗК Трейдинг" и инструкции применения в программном продуктеООО «ОЗК Трейдинг» 1С: Комплексная автоматизация Методики по порядку проведения проверки благонадежности и регулярному мониторингу контрагентов.

Специалисты, осуществляющие проверку контрагента-резидента РФ, отказывают в согласовании в случае выявления хотя бы одного из следующих обстоятельств:

- предоставление контрагентом документов и (или) информации для проверки в заведомо искаженном (ложном) виде;

- наличия просроченной задолженности перед бюджетом

и внебюджетными фондами;

- контрагент не обладает необходимыми разрешениями (лицензиями, ОКВЭД и т.п.) для осуществления видов деятельности, которые являются предметом его отношений с Обществом;

- информация о контрагенте присутствует в реестре недобросовестных поставщиков, предусмотренном Федеральным законом от 18.07.2011
№ 223-Ф3 «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц», и (или) в реестре недобросовестных поставщиков, предусмотренном Федеральным законом от 05.04.2013 № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд»;

- контрагент находится в процессе ликвидации или реорганизации (для юридического лица);

- контрагент признан по решению арбитражного суда несостоятельным (банкротом);

- в результате проверки контрагента индекс должной осмотрительности, рассчитанный в порядке, предусмотренном настоящей Инструкцией (Приложение
№ 8), составил 5 (пять) баллов и более;

- отсутствие сведений о контрагенте в ЕГРЮЛ / ЕГРИП;

- в результате проверки получена информация о недостоверном адресе регистрации контрагента и (или) отсутствует информация об адресе фактического местонахождения контрагента, а также имеется информация о незавершенной процедуре изменения адреса регистрации Контрагента (актуальная информация ЕГРЮЛ);

- неоднократное снятие контрагента с учета и постановка на учет
в налоговых органах налогоплательщика в связи с изменением места нахождения («миграция» между налоговыми органами). Проверке подлежат данные за 1 (один) календарный год до момента осуществления проверки;

- наличие у контрагента текущих просроченных обязательств перед
ООО «ОЗК Трейдинг» и (или) наличие фактов недобросовестного (несвоевременного) исполнения обязательств перед ООО «ОЗК Трейдинг»
за последние 2 (два) года (просрочка 2 (два) и более раза, каждая из которых более 5 (пяти) рабочих дней);

- наличие судебных актов в отношении контрагента, принятых по фактам недобросовестного исполнения им обязательств в отношении третьих лиц;

- наличие фактов административного приостановления деятельности контрагента;

- наличие сведений об аресте имущества контрагента, необходимого ему для осуществления предпринимательской деятельности;

- предоставление «нулевой» бухгалтерской (финансовой) отчетности,
за исключением случаев, когда контрагент зарегистрирован менее 1 (одного) квартала;

- совмещение в одном лице должностей учредителя (участника), генерального директора и главного бухгалтера в рамках одной организации. Указанный критерий не подлежит применению в случаях когда,
контрагент, является субъектом микро, малые и средние предприятия (МСП);

- руководитель контрагента числится руководителем в 5 (пяти) и более компаниях (массовый руководитель (руководитель) - единоличный исполнительный орган);

- контрагент, являющийся поставщиком сельскохозяйственной продукции, не является членом Хартии АПК в сфере оборота сельскохозяйственной продукции;

- отказ контрагента, в том числе не являющегося резидентом
РФ, в предоставлении документов и информации для проверки в соответствии
с настоящей Инструкцией;

- наличие у руководителя и/или конечного бенефициара гражданства государства, включенного в перечень «недружественных государств», определяемый соответствующим постановлением Правительства РФ.

Специалисты, осуществляющие проверку
контрагента-нерезидента РФ, отказывают в согласовании в случае выявления хотя бы одного из следующих обстоятельств:

- предоставление контрагентом документов и (или) информации для проверки в заведомо искаженном (ложном) виде;

- отсутствие счетов в банках, кредитных и иных организация – операторах, осуществляющих перевод денежных средств;

Правила оформления:

Актуальный документ – документ считается актуальным для целей проверки контрагента согласно настоящей Инструкции, если на дату начала проверки контрагента документ является действующим и (или) дата его составления не превышает 30 дней до даты начала такой проверки.

Перечень контрагентов, ранжированный по организационно-правовой форме и применяемой системе налогообложения: